Документарні операції

Основні терміни за документарними акредитивами

Авізування (Advising) - офіційне повідомлення банку про відкриття акредитиву, зміну до нього, надіслане бенефіціару.

Авізуючий банк (Advising Bank) - банк, який на прохання банку-емітента або іншого банку авізує акредитив та будь-які зміни до нього бенефіціару.

Акредитив (Letter of Credit, L/C, Documentary Credit, Credit) - форма розрахунків, при якій банк-емітент за дорученням клієнта (наказодавця) бере на себе зобов’язання здійснити платіж отримувачу грошових коштів (бенефіціару) проти належного представлення документів, які відповідають умовам акредитиву.

Акцепт (Acceptance) - згода на оплату або гарантування оплати платіжних документів.

Акцептуючий банк (Accepting Bank) - банк, що зробив акцепт на переказному векселі та прийме його до оплати після вказаної дати.

Аплікант (Наказодавець, Applicant, Credit Applicant, Buyer, Drawee, Accreditor) - особа, котра доручає випустити акредитив та визначає його умови (наказодавець акредитиву, платник, імпортер, трасат (якщо вимагається використання переказного векселя згідно умов акредитиву)).

Банк-емітент (Issuing Bank) - банк, який за дорученням наказодавця акредитива або за дорученням іншого банку, або від власного імені відкриває акредитив на користь бенефіціара.

Банк бенефіціара (Beneficiary’s bank) - банк, який обслуговує бенефіціара за акредитивною формою розрахунків.

Банківський день - робочий день банку в тому місці, в якому повинна виконуватися дія, передбачена UCP-600 або іншими правилами, котрим підпорядковується акредитив.

Безвідкличний акредитив (Irrevocable L/C) - акредитив, який не може бути змінений або анульований банком-емітентом без згоди бенефіціара, на користь якого від був відкрит, та підтверджуючого банку (якщо він є).

Бенефіціар (Beneficiary, Exporter, Seller) - особа, на користь якої відкривається акредитив (експортер, продавець, виконавець робот або послуг).

Вантажовідправник (Consignor, Shipper) - особа, що відправляє товари, зазвичай, але не завжди є бенефіціаром (консігнант).

Вантажоотримувач (Consignee) - особа, котрій поставляються товари. Еквівалентні поняття: консігнатор, адресат.

Виконання акредитиву шляхом акцепта (by acceptance) - експортер виписує тратту на банк-емітент або на банк, який підтверджує платіж, або на покупця. При наданні документів відбувається не платіж, а акцепт тратти. Платіж здійснюється в зазначений строк. Акредитив із траттою дозволяє імпортеру до настання строку платежу реалізувати товар та за рахунок виручки сплатити акцепт.

Виконання акредитиву шляхом негоціації (by negotiation) - банк-емітент надає повноваження бенефіціару виставити вексель на нього або на наказодавця акредитива. Під негоціацією розуміється виплата коштів банком, уповноваженим на негоціацію, проти представлення бенефіціаром тратт та/або документів. Акредитиви з негоціацєю можливо оплачувати як терміново, так і при настанні строку платежу. Акредитиви є з вільною або з обмеженою негоціацією, Якщо акредитив з вільною негоціацією, то будь-який банк може виступати як негоціїруючий.

Виконання акредитиву шляхом платежу за пред’явленням (by payment) - розрахунки з бенефіціаром здійснюються безпосередньо після надання відповідних документів у виконуючий банк, якщо витримані усі умови акредитиву.

Виконання акредитиву шляхом платежу зі відстрочкою (by def payment) - припускають отримання платежу бенефіціаром не при наданні документів, а в більш пізній строк, що передбачений в акредитиві. При поданні документів відповідно до акредитиву, бенефіціар отримує письмову згоду банку-емітенту або підтверджуючого банку здійснити платіж у день настання відповідного строку оплати. Виконання акредитиву шляхом платежу зі відстрочкою, як і шляхом акцепту, дозволяє імпортерові вступати у володіння документами значно раніше, ніж буде здійснений платіж.

Виконуючий банк (Available Bank) - банк, у якому акредитив передбачає виконання.

Відкличний акредитив (Revocable L/C) - акредитив, який може бути змінений або анульований банком-емітентом без попереднього узгодження з бенефіціаром.

Експортний акредитив (Export Documentary Credit) - акредитив, який відкривається іноземним банком-емітентом на користь бенефіціара, розташованого на території України.

Імпортний акредитив (Import Documentary Credit) - акредитив, який відкривається уповноваженим банком-емітентом за дорученням наказодавця акредитива на користь бенефіціара, розташованого за межами України або в межах України за умови відкриття трансферабельного (переказного) акредитива.

Індосамент (Endorsement) - передавальний напис, зроблений, як правило, на обороті переказного векселю, чеку або іншого документу та який вказує на особу, якій передаються всі права за цим документом.

Наказодавець - особа, котра доручає випустити акредитив та визначає його умови (наказодавець акредитиву, платник, імпортер, трасат (якщо вимагається використання переказного векселя згідно умов акредитиву)).

Належне представлення (Complying presentation) - представлення документів, що відповідає умовам акредитива, положенням UCP-600 або іншим міжнародним документам, затвердженим МТП, та міжнародній стандартній банківській практиці.

Негоціація Negotiation) - купівля та/або врахування переказних векселів (тратт) та/або документів, передбачених умовами акредитива, негоціюючим банком.

Негоціюючий банк (Negotiating Bank) - банк, якому банк-емітент надав повноваження купити та/або врахувати переказні векселі (тратти) та/або документи, передбачені умовами акредитива.

Непокритий акредитив - акредитив, що не забезпечений власними грошовими коштами апліканта аккредитива.

Переказний вексель (Тратта, Bill of Exchange, Draft) - безумовний письмовий наказ однієї особи (трасанта) іншій особі (трасату), підписаний першою особою і який вимагає від другої особи сплатити за пред’явленням або в визначену дату в майбутньому вказаної суми коштів трасанту або його наказу, або пред’явнику так, як вказано в векселі (тратті).

Покритий акредитив - акредитив, що забезпечений власними грошовими коштами апліката.

Підтверджений акредитив (Confirming L/C) - акредитив, оплата за яким гарантована, окрім банка-емітента, іншим (підтверджуючим) банком.

Підтверджуючий банк (Confirmed Bank) - банк, який додає своє власне платіжне зобов’язання до зобов’язання банку-емітента здійснити платіж/акцептувати/негоціювати проти належного представлення документів відповідно до умов акредитива.

Рамбурсна вимога (Reimbursement’s requirement) - повідомлення до рамбурсуючого банку з вимогою здійснити платіж виконуючому (підтверджуючому) або іншому банку згідно з наданими платіжними інструкціями.

Рамбурсне зобов’язання (Reimbursement’s liability) - самостійне безвідкличне зобов’язання рамбурсуючого банку, надане ним на підставі повноважень або на прохання банку-емітента виконуючому (підтверджуючому) банку, зазначеному в рамбурсних повноваженнях, оплатити рамбурсну вимогу, виставлену виконуючим (підтверджуючим) банком за умови її відповідності положенням рамбурсного зобов’язання, або акцептувати та оплатити переказний вексель (тратту), виставлений на рамбурсуючий банк.

Рамбурсне повноваження (Reimbursement’s authorities) - інструкції та/або повноваження, відокремлені від акредитива, що надані банком-емітентом рамбурсуючому банку здійснити відшкодування за акредитивом банку, який надав рамбурсну вимогу, або на вимогу банку-емітента акцептувати та оплатити переказний вексель (тратту), виставлену на рамбурсуючий банк.

Рамбурсуючий банк (Reimbursing Bank) - банк, якому банк-емітент надав повноваження забезпечити відшкодування за акредитивом підтверджуючому (виконуючому) банку або іншому банку відповідно до наданих платіжних інструкцій.

Резервний акредитив (Stand-By L/C) - це безвідкличне зобов’язання Банка-емітента, надане Бенефіціару на прохання Наказодавця акредитива, сплатити кошти за Наказодавця у разі отримання вимоги про платіж разом із документами, передбаченими умовами акредитиву, та які підтверджують невиконання зобов’язань Наказодавцем.

Транспортні документи (Transport Documents, Documents of Movement) - документи, які підтверджують відвантаження/відправлення товару. В документарних операціях широко використовуються наступні транспортні документи: коносамент, авіаційна, залізнична та поштова квітанція.

Трансферабельний (переказний) акредитив (Transferable L/C) - акредитив, що передбачає можливість його використання повністю або частково одним або декількома бенефіціарами. Трансферабельний акредитив використовується в тому випадку, коли перший бенефіціар не поставляє товар сам, а є посередником та бажає передати частку або всі свої права та зобов’язання реальному постачальникові (другому бенефіціару). Перший експортер доручає авізуючому (виконуючому) банку авізувати другого експортера (постачальника) про суму, що підлягає переказу та про умови акредитиву.

Трасант (Drawer) - особа, що виставляє переказний вексель (тратту), векселедавець.

Трасат (Drawee) - особа, на яку виставляється переказний вексель (тратта).

Тратта - безумовний письмовий наказ однієї особи (трасанта) іншій особі (трасату), підписаний першою особою і який вимагає від другої особи сплатити за пред’явленням або в визначену дату в майбутньому вказаної суми коштів трасанту або його наказу, або пред’явнику так, як вказано в векселі (тратті).

Цедент (Assignor) - у разі застосування акредитиву — це бенефіціар, що інструктує авізуючий банк стосовно переказу частини коштів переказного акредитива третій особі..

Цесіонарій (Assignee) - третя особа (у разі застосування акредитиву), окрім наказодавця та бенефіціара), на користь якого можливо будуть переведені кошти переказного акредитиву.

надрукувати сторінку »